房地產企業(yè)成本預算管理與精細化控制實務

【課程收益】：

課程通過大量的案例分析與實例演練，從公司財務運作體系的角度，認識成本預算對于公司經(jīng)營管理的重要性；了解企業(yè)成本預算編制的基本流程、主要方法及執(zhí)行中的跟蹤控制的有效方法；理解并構建適合自己公司的成本預算管理體系；掌握成本預測、成本預算差異分析等財務分析工具；增進經(jīng)營部門與財務部門在成本預算管理和控制方面的共識；為學員展示一個系統(tǒng)、科學的成本預算管理體系，并充分運用成本預算這一管理工具控制公司的整體運作。

【培訓對象】：

   房地產企業(yè)主、總經(jīng)理、部門副總、總監(jiān)、經(jīng)理等

【培訓時間】：

1天（上午9：00-12：00，下午2：00-5：00 ）

【課程大綱】：

引子：

第一節(jié) 以成本預算計劃為核心的房地產企業(yè)管理系統(tǒng)

一、大陸一流房地產企業(yè)成本預算管理的特點

二、一流房地產企業(yè)管理平臺的構建與組成

三、一流房地產企業(yè)內部成本預算管理的精髓

四、成本預算管理系統(tǒng)和計劃目標管理系統(tǒng)融合

案例分析：碧桂園的計劃管理系統(tǒng)

第二節(jié)  房地產企業(yè)成本預算管理體系的組成與管理架構

一、解讀一類房地產企業(yè)成本預算管理的內涵

二、企業(yè)成本預算管理與契約關系的貫徹及運行機制

三、房地產企業(yè)的成本預算管理的特征與作用

四、成本預算管理的組成內容與要點

五、房地產企業(yè)保障成本預算管理成功的因素

案例：恒大公司的成本預算管理組織機構

第三節(jié)  企業(yè)各成本預算責任單位預算指標的分解與確定

一、企業(yè)整體成本預算目標的確定原則

二、企業(yè)整體成本預算目標的確定與分解方法

三、各責任中心部門性質成本預算管理指標的設定

案例分析：萬科集團公司的責任成本預算

第四節(jié) 一流房地產企業(yè)的成本預算編制系統(tǒng)

一、房地產企業(yè)成本預算的編制計劃

二、成本預算管理系統(tǒng)與計劃管理系統(tǒng)的結合

案例分析：碧桂園優(yōu)異的計劃管理系統(tǒng)

三、房地產企業(yè)成本預算管理成本預算用表

案例分享：碧桂園如何編制精確的成本預算

第五節(jié)  成本預算管理系統(tǒng)成功的關鍵

一、房地產企業(yè)成功執(zhí)行成本預算的四大要素

二、成本預算費用支出與財務授權管理系統(tǒng)建立

三、成本預算責任單位每月結算數(shù)據(jù)的核實與驗證

四、企業(yè)月度成本預算執(zhí)行差異分析與檢討報告

五、重大成本預算差異的調整與快速反饋系統(tǒng)

案例分析：某地產公司總經(jīng)理的授權管理

案例分析：某工程部重大差異是什么問題？

第六節(jié) 成本預算管理與績效考核制度的結合

一、企業(yè)成本預算考核與基本原則

二、房地產企業(yè)成本預算考核的基本程序

三、成本預算管理指標與績效考核系統(tǒng)的融合

四、房地產企業(yè)財務指標與非財務指標的融合

五、成本預算管理與企業(yè)薪酬激勵制度的結合

案例：某房地產集團公司綜合薪酬激勵政策

總結