向華為學(xué)習(xí)-先進(jìn)企業(yè)內(nèi)控實(shí)踐

收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：￥5600/人

?  含授課費(fèi)、證書(shū)費(fèi)、資料費(fèi)、午餐費(fèi)、茶點(diǎn)費(fèi)、會(huì)務(wù)費(fèi)、稅費(fèi)

?  不包含學(xué)員往返培訓(xùn)場(chǎng)地的交通費(fèi)用、住宿費(fèi)用、早餐及晚餐 

課程目的：                                           

?  通過(guò)此課程的學(xué)習(xí)，了解到：

?  內(nèi)控基礎(chǔ)知識(shí)

?  內(nèi)控能帶來(lái)的管理收益

?  內(nèi)控建設(shè)工作思路

?  內(nèi)控考核方案

?  先進(jìn)企業(yè)內(nèi)控實(shí)踐等

參訓(xùn)對(duì)象：

企業(yè)各部門(mén)中高層

授課形式：

知識(shí)講解、案例分析討論、角色演練、小組討論、互動(dòng)交流、游戲感悟、頭腦風(fēng)暴、強(qiáng)調(diào)學(xué)員參與。

課程大綱：

一、內(nèi)控基本概念

1.         內(nèi)部控制：為了達(dá)成經(jīng)營(yíng)管理的目標(biāo)，而在過(guò)程中實(shí)施的一系列管理風(fēng)險(xiǎn)的手段和措施，實(shí)現(xiàn)CARES目標(biāo)。

?  C法律法規(guī)遵從

?  A業(yè)務(wù)目標(biāo)達(dá)成

?  R財(cái)務(wù)報(bào)表、決策數(shù)據(jù)真實(shí)可靠

?  E運(yùn)營(yíng)效果和效率

?  S資金資產(chǎn)安全

2.         內(nèi)控理論

?  COSO是業(yè)界內(nèi)控管理的公認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)，COSO內(nèi)控框架——控制目標(biāo)、要素和單元

二、流程及內(nèi)控管理機(jī)制

1.         華為內(nèi)控目標(biāo)

2.         內(nèi)控建設(shè)的總體思路（3階6步），系統(tǒng)性地降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

?  流程內(nèi)控設(shè)計(jì)

?  流程內(nèi)控執(zhí)行

?  流程內(nèi)控評(píng)估

3.         華為內(nèi)控框架

?  控制環(huán)境

?  控制指標(biāo)

?  測(cè)評(píng)和工具

?  評(píng)估

?  高級(jí)管理層問(wèn)責(zé)，績(jī)效考評(píng)

4.         華為內(nèi)控管理體系

?  政策與制度

?  評(píng)估與報(bào)告

?  基于組織架構(gòu)的責(zé)任體系

?  基于流程的控制方法

?  監(jiān)管組織

5.         華為內(nèi)控組織角色

?  GPO/RPO/CPO 全球/地區(qū)/國(guó)家流程責(zé)任人

?  BC 業(yè)務(wù)監(jiān)控（內(nèi)控建設(shè)）

?  PC（GPC/RPC/CPC 全球/地區(qū)/國(guó)家流程控制人員）

?  PC的4個(gè)職責(zé)，“BEST”模型

2  Process Builder 流程建設(shè)者

2  Environment Maintainer內(nèi)控環(huán)境營(yíng)造者

2  Supervisor 內(nèi)控問(wèn)題檢測(cè)者

2  Top Issues Resolver TOP問(wèn)題改進(jìn)執(zhí)行者

6.         華為內(nèi)控運(yùn)作機(jī)制

?  一點(diǎn)兩面三三制

2  一點(diǎn)：促經(jīng)營(yíng)、防腐敗

2  兩面：流程體系建設(shè)、責(zé)任體系建設(shè)

2  三三制：“IA、BC、業(yè)務(wù)三種內(nèi)控角色協(xié)同“，“CT、SACA、PR”三種內(nèi)控工具應(yīng)用“

三、內(nèi)控工具

1.         SACA（半年度控制評(píng)估）

?  SACA定義

?  SACA歷史

?  SACA報(bào)告對(duì)象

?  SACA基本步驟

?  SACA評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)

?  SACA問(wèn)卷

?  SACA評(píng)級(jí)方法

?  SACA評(píng)估要求

?  SACA案例

2.         KCP /CT（關(guān)鍵控制點(diǎn)/遵從性測(cè)試）

?  KCP定義

?  KCP控制要素

?  KCP的特點(diǎn)和作用

?  KCP的識(shí)別

?  KCP案例分析

?  KCP識(shí)別示例

?  CT控制目標(biāo)

?  CT控制要素

?  CT測(cè)試程序

?  CT測(cè)試頻率

3.         PR（主動(dòng)性審視）

?  流程設(shè)計(jì)狀況審視

?  流程執(zhí)行情況審視

?  內(nèi)控工具質(zhì)量審視

4.         RT（內(nèi)控問(wèn)題評(píng)估與改進(jìn)）

5.         SOD（職責(zé)分離）

四、華為采購(gòu)內(nèi)控實(shí)踐

1.         華為采購(gòu)內(nèi)控基本原則

2.         陽(yáng)光采購(gòu)

?  構(gòu)建健康、公平、透明的采購(gòu)環(huán)境，杜絕舞弊

3.         采購(gòu)紅線

?  禁止使用關(guān)聯(lián)供應(yīng)商

?  禁止采購(gòu)繞過(guò)

?  禁止違規(guī)制定二級(jí)供應(yīng)商

?  NO PO，NO WORK

?  禁止轉(zhuǎn)包

?  海外工程分包禁止違規(guī)使用中方供應(yīng)商

?  禁止違規(guī)引入代理商

?  禁止使用黑名單供應(yīng)商

4.         BCG反腐敗要求

5.         BCG經(jīng)濟(jì)類(lèi)違規(guī)問(wèn)責(zé)