商業(yè)銀行財(cái)務(wù)精細(xì)化管理與成本管理風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)實(shí)務(wù)培訓(xùn)

導(dǎo)言、商業(yè)銀行會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)分析及成本管理基礎(chǔ)

1. 商業(yè)銀行會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)：我們需要掌握哪些先導(dǎo)知識(shí)？

1.1. 財(cái)務(wù)報(bào)表分析基本概念匯總：“一二三四五六七八十”歷數(shù)重要會(huì)計(jì)概念！

1.1.1. 一個(gè)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)

1.1.2. 二個(gè)會(huì)計(jì)等式

1.1.3. 三張財(cái)務(wù)報(bào)表

1.1.4. 四大會(huì)計(jì)假設(shè)

1.1.5. 五大計(jì)量屬性

1.1.6. 六種會(huì)計(jì)要素

1.1.7. 七個(gè)會(huì)計(jì)方法

1.1.8. 八個(gè)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量要求

1.1.9. 十大商業(yè)銀行會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)

1.2. 權(quán)責(zé)發(fā)生制與資產(chǎn)負(fù)債表觀統(tǒng)管框架下的財(cái)務(wù)報(bào)表框架體系

1.2.1. “四表一注”統(tǒng)管下的財(cái)務(wù)報(bào)告體系及其內(nèi)在邏輯解析：財(cái)務(wù)報(bào)告是如何統(tǒng)籌刻畫(huà)企業(yè)運(yùn)營(yíng)狀況的？

1.2.2. “權(quán)責(zé)發(fā)生制”vs “收付實(shí)現(xiàn)制”：理解財(cái)務(wù)報(bào)表信息實(shí)質(zhì)所在？

1.2.3. “資產(chǎn)負(fù)債表觀”統(tǒng)御下的三大報(bào)表邏輯關(guān)系體系全解讀：從哪里開(kāi)始理解財(cái)報(bào)邏輯很重要！

1.2.4. 會(huì)計(jì)循環(huán)與財(cái)務(wù)報(bào)表編制邏輯：從時(shí)期版本的利潤(rùn)表到時(shí)點(diǎn)版本的資產(chǎn)負(fù)債表，財(cái)報(bào)編制邏輯其實(shí)就是報(bào)表解讀的核心所在！

1.3. 最新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與商業(yè)銀行會(huì)計(jì)處理更新

1.3.1. 最新收入準(zhǔn)則解析及對(duì)銀行會(huì)計(jì)影響：兼談對(duì)于稅務(wù)籌劃策略的影響！

1.3.2. 從IFRS 9到23-26號(hào)具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則：金融工具會(huì)計(jì)準(zhǔn)則全講解

1.3.3. 2019版租賃會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解析：我們?cè)撊绾巫鞒鲑Y產(chǎn)采購(gòu)決策！

2. 商業(yè)銀行財(cái)務(wù)分析及管理基礎(chǔ)

2.1. 財(cái)務(wù)管理基本概念與工具界定

2.1.1. 公司架構(gòu)、公司治理及管理框架構(gòu)建

2.1.2. 貨幣時(shí)間價(jià)值及投資決策方法

2.1.3. 流程管理理念與精細(xì)化財(cái)務(wù)管理實(shí)踐模式

2.1.4. 財(cái)務(wù)預(yù)算與成本管理理念及工具解析

2.2. 財(cái)務(wù)環(huán)境解析與財(cái)務(wù)管理目標(biāo)設(shè)定

2.2.1. 企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分解及其財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)邏輯框架

2.2.2. 企業(yè)財(cái)務(wù)管理目標(biāo)設(shè)定及其實(shí)施模式解析

2.2.3. 企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略設(shè)定與投融資管理策略基礎(chǔ)

2.3. 商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理與成本管理核心理念

2.3.1. 商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理相關(guān)核心政策邏輯全解析

2.3.2. 商業(yè)銀行公司架構(gòu)與財(cái)務(wù)管理制度框架體系

2.3.3. 商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理特色職能解析

2.3.4. 商業(yè)銀行財(cái)務(wù)預(yù)算管理理念及全面預(yù)算管理實(shí)操

模塊一、商業(yè)銀行管理會(huì)計(jì)系統(tǒng)：一場(chǎng)商業(yè)銀行商業(yè)模式與戰(zhàn)略目標(biāo)的革命！

1 管理會(huì)計(jì)學(xué)精髓思想分享：戰(zhàn)略思維指導(dǎo)下的商業(yè)銀行商業(yè)模式與運(yùn)營(yíng)機(jī)制梳理

1.1 商業(yè)銀行管理會(huì)計(jì)特色分析：“錢(qián)流物流，雙流合一”很困擾??！

1.2 商業(yè)銀行商業(yè)模式及盈利模式剖析：兩項(xiàng)收入、四項(xiàng)成本、一項(xiàng)資本，如此而已！

1.3 商業(yè)銀行公司治理機(jī)制與運(yùn)營(yíng)模式解析：“流程銀行”vs“部門(mén)銀行”，你選哪一個(gè)？

2 從ROE、RAROC、SVA到EVA：商業(yè)銀行資本配置與業(yè)務(wù)/部門(mén)架構(gòu)應(yīng)該回到“商業(yè)價(jià)值”這個(gè)關(guān)鍵詞上來(lái)了！

2.1 RAROC內(nèi)涵解讀：“向險(xiǎn)而生”的商業(yè)銀行該如何御風(fēng)飛揚(yáng)?。?/span>

2.1.1 RAROC內(nèi)涵邏輯剖析：我商業(yè)銀行該如何分解成本并完成成本控制的？

2.1.2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)分布曲線、風(fēng)險(xiǎn)管理策略與預(yù)期損失內(nèi)涵解析：我們?nèi)绾卫脭?shù)據(jù)精算風(fēng)險(xiǎn)的？

2.1.3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)資本內(nèi)涵分解與風(fēng)險(xiǎn)資本管理：資本充足率與收益導(dǎo)向該如何合理權(quán)衡？

2.2 基于RAROC的商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置策略與案例分享：我們?cè)撊绾螌⒘夹詣?dòng)態(tài)績(jī)效考核落到實(shí)處？

2.2.1 從ROE到RAROC在到SVA：我們是如何從授信決策、資產(chǎn)負(fù)債管理、綜合經(jīng)營(yíng)到績(jī)效評(píng)估完成成本控制與績(jī)效考核的完美結(jié)合？

2.2.2 基于RAROC的商業(yè)銀行綜合業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)：我們?cè)撊绾螒?yīng)對(duì)全新市場(chǎng)環(huán)境？

2.2.3 商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的RAROC法：幾個(gè)實(shí)踐模式教會(huì)你如何配置資本？

2.3 商業(yè)銀行資金運(yùn)營(yíng)、業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)與績(jī)效考核：教會(huì)你如何在銀行業(yè)實(shí)踐中借鑒KPI考核方法有效激發(fā)團(tuán)隊(duì)活力！

2.3.1 商業(yè)銀行多維度業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)體系建設(shè)：教你如何利用“利潤(rùn)中心”和“成本中心”兩條腿管好商業(yè)銀行？

2.3.2 商業(yè)銀行整體業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估框架搭建策略：CAMEL與RAROC/EVA如何綜合？

2.3.3 商業(yè)銀行部門(mén)業(yè)績(jī)考核標(biāo)準(zhǔn)選擇：“利潤(rùn)中心”OR“成本中心”？

2.3.4 商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)績(jī)效考核原則與標(biāo)準(zhǔn)體系：RAROC+FTP可否？

3 商業(yè)銀行資金運(yùn)營(yíng)模式與FTP：基于效率及收益-風(fēng)險(xiǎn)匹配原則重新審視商業(yè)銀行總分模式的有效協(xié)調(diào)問(wèn)題探討

3.1 商業(yè)銀行資金運(yùn)營(yíng)管理的FTP模式及其內(nèi)涵解讀：我們?cè)撊绾喂芎梦覀兊摹板X(qián)”？

3.1.1 商業(yè)銀行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)：從“干了算”到“算了干”，你get到了嗎？

3.1.2 凈息差解讀：引入FTP后分支機(jī)構(gòu)盈利結(jié)構(gòu)和業(yè)績(jī)考核機(jī)制發(fā)生了什么變化？

3.1.3 FTP定價(jià)方法：“不明覺(jué)厲”卻又不得不懂的一個(gè)知識(shí)點(diǎn)你知道嗎？

3.2 商業(yè)銀行資金運(yùn)營(yíng)管理框架構(gòu)建及其實(shí)踐：我們?cè)撊绾螌?shí)現(xiàn)高效資金運(yùn)營(yíng)管理？

3.2.1 FTP架構(gòu)及執(zhí)行難點(diǎn)：資金中心到底處于何種地位？

3.2.2 全額資金管理與FTP：我們?cè)撊绾螌?/span>FTP模式落地？

3.2.3 資金計(jì)劃與管理：資金來(lái)源與運(yùn)用管理該如何實(shí)施？

3.2.4 頭寸匡算與資金調(diào)度：哪些頭寸是我們應(yīng)該時(shí)時(shí)關(guān)注的？

3.2.5 資金運(yùn)營(yíng)考核與RAPM：我們應(yīng)該如何有效考核業(yè)績(jī)表現(xiàn)？

4 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理與投融資決策邏輯再思考：如何將存貸款業(yè)務(wù)有效結(jié)合起來(lái)？

4.1 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理內(nèi)涵解讀：我們到底在管什么？

4.1.1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境全解析：ERM風(fēng)險(xiǎn)輪盤(pán)向我們展示了怎樣的一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)邏輯？

4.1.2 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理邏輯框架解析：基于“資產(chǎn)負(fù)債表觀”勘破商業(yè)銀行主要風(fēng)險(xiǎn)源！

4.1.3 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理核心指標(biāo)解讀：從NII到“四個(gè)兩”，厘清ALM邏輯框架

4.2 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理機(jī)遇與挑戰(zhàn)：我們當(dāng)下面臨著怎樣的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境？

4.2.1 利率市場(chǎng)化最后一站：我們即將面對(duì)怎樣的一個(gè)“江湖”？

4.2.2 資管新規(guī)：“還能飛一會(huì)兒”的靴子督促我們須要“退步抽身早”！

4.2.3  “一委一行兩會(huì)”與融租、商保、典當(dāng)被收編：資產(chǎn)負(fù)債管理的表外騰挪術(shù)正變化！

4.3 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理模式轉(zhuǎn)變及其實(shí)踐：是時(shí)候該轉(zhuǎn)變風(fēng)格了！

4.3.1 3.1 從“小資產(chǎn)負(fù)債管理”到“大資產(chǎn)負(fù)債管理”：突破“存貸管理”苑囿我們?cè)撟鲂┦裁矗?/span>

4.3.2 負(fù)債端管理：從傳統(tǒng)存款模式到多元化資金募集模式，我們能做些什么？

4.3.3 資產(chǎn)端管理：從持有型銀行到交易型銀行，我們需要作出哪些轉(zhuǎn)型？

4.4 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理小貼士：從理論到工具，我們還是需要掌握一些技術(shù)手段的！

4.4.1 資產(chǎn)管理理論的三階段：從持有到轉(zhuǎn)移再到預(yù)期收入管理，我們可以得到什么啟示？

4.4.2 負(fù)債管理理論演進(jìn)：從被動(dòng)到主動(dòng)，我們需要做些什么？

4.4.3 資產(chǎn)負(fù)債綜合管理策略：如何實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表的“中山裝”對(duì)稱之美？

4.4.4 資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)外綜合管理理念：今年7號(hào)文的另類解讀！

4.5 商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理專題：我們?cè)撊绾喂芪椅覀兊牧鲃?dòng)性？

4.5.1 商業(yè)銀行流動(dòng)性的內(nèi)涵：三種流動(dòng)性你知道嗎？

4.5.2 商業(yè)銀行流動(dòng)性的來(lái)源解讀：一切來(lái)自央媽，三層放大流動(dòng)性！

4.5.3 商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：看看那些慘痛的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件！

4.5.4 商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：“1104報(bào)表”你用好了嗎？

4.5.5 商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)測(cè)算策略：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試到底該怎么搞？

4.5.6 商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告：我們?cè)撊绾吻袑?shí)可靠寫(xiě)好流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試報(bào)告？

4.5.7 商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略：我們?cè)撊绾沃贫鲃?dòng)性應(yīng)急預(yù)案！

4.6 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理總結(jié)：從表內(nèi)到表外再回表內(nèi)，我們真正需要的是樸實(shí)的理念而非炫技！

模塊二、商業(yè)銀行全面預(yù)算管理：如何精打細(xì)算做銀行？

1 計(jì)劃-決策-實(shí)施-控制-調(diào)整-優(yōu)化：商業(yè)銀行全業(yè)務(wù)流程審視與財(cái)務(wù)精細(xì)化管理實(shí)施要點(diǎn)解析

1.1 流程銀行vs部門(mén)銀行：我們應(yīng)該如何科學(xué)設(shè)計(jì)信貸審核邏輯？

1.2 信貸流程核心環(huán)節(jié)審視：一筆貸款要至少經(jīng)過(guò)幾重考驗(yàn)方可“通關(guān)”？

1.3 流程上的成本核算與財(cái)務(wù)精細(xì)化管理：如何將全流程預(yù)算落到實(shí)處？

1.4 預(yù)算-執(zhí)行-回饋-決算-調(diào)整：如何動(dòng)態(tài)優(yōu)化商業(yè)銀行預(yù)算管理？

2 成本性態(tài)分析、產(chǎn)品成本核算與商業(yè)銀行成本限額管理：如何精打細(xì)算做好銀行？

2.1 成本性態(tài)分析一般化框架及其在商業(yè)銀行的落實(shí)之道：“成本”常在“動(dòng)”與“不動(dòng)”之間！

2.2 全面成本管理的基本模式：3T、3C、3M，可落地嗎？

2.3 全面成本管理三基點(diǎn)論：經(jīng)營(yíng)要素成本化、成本動(dòng)因價(jià)值化、價(jià)值管理規(guī)律化，何解？

2.4 商業(yè)銀行全面成本管理的四化原則：全員化、全程化、標(biāo)準(zhǔn)化、責(zé)任化，如何做？

2.5 3.4全面成本管理的最新理念：作業(yè)鏈-價(jià)值鏈、作業(yè)成本管理，新在哪兒？

2.6 商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)成本分解與預(yù)算管理：如何節(jié)儉低調(diào)的開(kāi)展事業(yè)？！

3 商業(yè)銀行財(cái)務(wù)收支預(yù)算制度建設(shè)及日常財(cái)務(wù)成本核算：雞毛蒜皮也是大事件！

3.1 商業(yè)銀行預(yù)算管理流程設(shè)計(jì)理念：從上而下然后又由下而上的預(yù)算層次設(shè)計(jì)問(wèn)題何解？

3.2 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)理念與財(cái)務(wù)收支預(yù)算原則：我們?cè)撊绾喂芾砗梦覀兊某杀荆?/span>

3.3 財(cái)務(wù)收支預(yù)算編制方法及其在商業(yè)銀行的應(yīng)用：固定預(yù)算、彈性預(yù)算、增量預(yù)算、零基預(yù)算、定期預(yù)算、滾動(dòng)預(yù)算，我們?cè)撨x擇哪一個(gè)？

3.4 商業(yè)銀行收入預(yù)算編制的特殊性及其執(zhí)行與考核方法：商業(yè)銀行的盈利模式該如何評(píng)價(jià)？ 

3.5 商業(yè)銀行支出預(yù)算的編制、執(zhí)行、控制考核與分析：我們?cè)撊绾螌訉臃纸飧黜?xiàng)支出？

3.6 商業(yè)銀行日常財(cái)務(wù)收支核算及商業(yè)銀行會(huì)計(jì)核算方法：我們?cè)撊绾胃咝в涗洺杀拒壽E？

4 資金價(jià)格、財(cái)務(wù)預(yù)算與資本限額管理：利率市場(chǎng)化（凈息差漸次收窄）下商業(yè)銀行全新生存之道！

4.1 商業(yè)銀行投融資邏輯解析：以“錢(qián)”為業(yè)該如何運(yùn)作好“資本”？

4.2 商業(yè)銀行股權(quán)融資“黑科技”與股權(quán)融資成本管理：商業(yè)銀行股本做大之道何在？

4.3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)資本管理與經(jīng)濟(jì)資本運(yùn)營(yíng)管理：“向險(xiǎn)而生”的銀行該如何管好資本成本？

4.4 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)成本管理策略選擇與精細(xì)化管理：“撥備”與“準(zhǔn)備”一字之差顯神通！

4.5 商業(yè)銀行資金成本管理與資本限額管理：騰挪于充足性與收益-風(fēng)險(xiǎn)對(duì)之間的商業(yè)銀行資金運(yùn)營(yíng)之道！

4.6 商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、管理與缺口管理成本分析：應(yīng)急之道在于未雨綢繆！

4.7 基于報(bào)表分析的商業(yè)銀行融資成本管理“黑技術(shù)”：久期-凸性管理與資本市場(chǎng)的主動(dòng)運(yùn)籌之道！

5 零基預(yù)算與預(yù)算跟蹤檢查機(jī)制：商業(yè)銀行全面預(yù)算執(zhí)行與控制策略及其課堂實(shí)操

5.1 商業(yè)銀行全面預(yù)算制定方法概覽：哪些預(yù)算方法更適用于我們？

5.2 商業(yè)銀行預(yù)算跟蹤檢查機(jī)制設(shè)計(jì)及其常見(jiàn)執(zhí)行范式：我們?cè)撊绾喂芎妙A(yù)算？

5.3 商業(yè)銀行零基預(yù)算與預(yù)算跟蹤案例詳解：從零開(kāi)始學(xué)預(yù)算管理！

6 商業(yè)銀行稅賦分析、稅負(fù)評(píng)估與稅務(wù)籌劃：國(guó)地合并后商業(yè)銀行該如何管好稅務(wù)？

6.1 商業(yè)銀行稅制結(jié)構(gòu)解析：我們?cè)贿^(guò)的那些“皇糧國(guó)稅”今在否？

6.2 商業(yè)銀行各運(yùn)營(yíng)環(huán)節(jié)上的稅賦分布掠影：哪些行為需要被“稅”？

6.3 商業(yè)銀行稅務(wù)籌劃原則解析：哪些tips可以幫我們省錢(qián)？

6.4 國(guó)地稅合并后商業(yè)銀行賦稅環(huán)境淺析：以后我們?cè)撛鯓痈惥执蚝媒坏溃?/span>

6.5 商業(yè)銀行未來(lái)增值稅制趨向猜想：利息費(fèi)用未來(lái)能否有望“進(jìn)項(xiàng)抵扣”？