| 主講老師： | 柳依 |  |
| 課時安排： | 1天/6小時 | |
| 學習費用： | 面議 | |
| 課程預約： | 隋老師  (微信同號) |
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| 課程簡介： | 財務稅務是企業(yè)運營不可或缺的重要方面。財務管理涉及資金籌措、成本控制、利潤分配等核心環(huán)節(jié)，通過精細化的財務規(guī)劃和執(zhí)行，確保企業(yè)資金流的健康穩(wěn)定。稅務管理則要求企業(yè)遵守國家稅收法規(guī)，合理進行稅務籌劃，降低稅務風險。有效的財務稅務管理不僅有助于提升企業(yè)的經濟效益，還能夠增強企業(yè)的合規(guī)性和市場競爭力。因此，企業(yè)應高度重視財務稅務工作，加強相關人員的培訓和管理，確保企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。 | |
| 內訓課程分類： | 綜合管理 | 人力資源 | 市場營銷 | 財務稅務 | 基層管理 | 中層管理 | 領導力 | 管理溝通 | 薪酬績效 | 企業(yè)文化 | 團隊管理 | 行政辦公 | 公司治理 | 股權激勵 | 生產管理 | 采購物流 | 項目管理 | 安全管理 | 質量管理 | 員工管理 | 班組管理 | 職業(yè)技能 | 互聯網+ | 新媒體 | TTT培訓 | 禮儀服務 | 商務談判 | 演講培訓 | 宏觀經濟 | 趨勢發(fā)展 | 金融資本 | 商業(yè)模式 | 戰(zhàn)略運營 | 法律風險 | 沙盤模擬 | 國企改革 | 鄉(xiāng)村振興 | 黨建培訓 | 保險培訓 | 銀行培訓 | 電信領域 | 房地產 | 國學智慧 | 心理學 | 情緒管理 | 時間管理 | 目標管理 | 客戶管理 | 店長培訓 | 新能源 | 數字化轉型 | 工業(yè)4.0 | 電力行業(yè) | | |
| 更新時間： | 2024-03-27 12:13 |
【課程背景】
作為老板、管理者、職場人員、自由職業(yè)者或純粹的自然人，我們到手的所得是怎么形成的，經歷了哪些過程，哪些地方又有可能存在風險，如何防范？哪些節(jié)點需要籌劃？
本課程通過案例對個人所得稅中涉及的綜合所得及分類所得，進行政策分析和實操演練，使學員在日常工作和生活涉稅業(yè)務處理時，具有風險防范和籌劃思維，通過稅務籌劃實現納稅人稅后所得最大化。
【課程收益】
? 金稅四期環(huán)境下，識別新稅制下的風險和“紅包”
? 建立和運用綜合所得和分類所得的個人所得稅籌劃思維
? 建立和運用收入轉化的個人所得稅籌劃思維
? 建立和運用高凈值人群特殊的個人所得稅籌劃思維
? 建立和運用個人所得稅和企業(yè)所得稅綜合籌劃思維
【課程特色】將稅法規(guī)定融于工作生活中的實際業(yè)務，易理解、重實操、即學即用；
【課程對象】財務經理、財務主管、稅務經理、財稅中層管理者、會計人員、各業(yè)務部門負責人及主要人員
【課程時間】1天（6小時）
【課程大綱】
一、金稅四期下的新稅制
1、新稅制的特色
2、金稅四期結合下的新稅制
二、稅務籌劃的5W2H
1、稅務籌劃的基本原則
（合法性原則、事前籌劃原則（合理性原則，業(yè)務設計要合理）、目標性原則（時效性原則；）、全局性原則（成本效益原則））
2、個稅籌劃的基本方法
? 用足政策：優(yōu)惠不過錯漏、可以扣除的費用、抵稅項
? 臨界點測算：臨界點稅收測算（收入壓一壓？費用漲一漲？）
? 合理轉化：變換業(yè)務模式
? 遞延納稅：
3、稅務籌劃的5W2H
? What:做什么：給員工發(fā)錢，發(fā)的什么錢
? Who:誰是主體，選擇業(yè)務主體的身份，發(fā)給誰？
? Where：選擇納稅地點
? When:業(yè)務時間選擇
? Why:為什么這樣選擇？利用哪個政策？
? How:怎么做：業(yè)務模式選擇，或變換業(yè)務模式
? How much:結果是什么？要交多少稅，整體的成本（費用+稅，公司及個人）是多少？
三、工資薪金稅務風險及籌劃
1、工資薪金的個稅處理（工資、福利、任職相關）
? 工資薪金的范圍
? 獎金怎么發(fā)員工最實惠？
? 津貼、補貼、補助哪些要繳稅？
? 專項扣除和專項附加扣除的合理處理
? 工資薪金的臨界稅負區(qū)間
? 離職補償和不競爭補償按什么繳稅？
2、工資薪金與其他所得的合理轉化
? 工資薪金是否可以轉化為其他所得？（工資和勞務轉化、工資和利息轉化（注意非法集資的區(qū)別））
3、工資薪金在個人所得稅與企業(yè)所得稅中的綜合處理
四、其他綜合所得稅務風險及籌劃
1、勞務報酬所得涉稅處理
2、稿酬所得涉稅處理
3、特許權使用費所得涉稅處理
五、分類所得稅務風險及籌劃
1、經營所得個稅處理
? 界定個人投資者的經營所得
? 經營所得的優(yōu)惠政策
2、利息、股息、紅利個稅處理
3、財產租賃個稅處理
4、財產轉讓個稅處理
5、偶然所得個稅處理
六、股權激勵的涉稅處理
1、股權激勵的方式
2、授權時的個稅處理
3、等待期的個稅處理
4、行權時的個稅處理
5、轉讓時的個稅處理
七、高凈值人員的涉稅處理
1、外籍人員的個人所得稅處理
2、高凈值人員的個稅處理
八、總結
案例、討論、提問
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