新個稅、新社保、新征管下的涉稅規(guī)劃與安排

課程背景

企業(yè)與個人的涉稅規(guī)劃是需要整體的去思考，這與拍一部影視劇的流程類似，它是一項(xiàng)非常復(fù)雜的系統(tǒng)工程。這其中的涉稅痛點(diǎn)多多。列舉如下：

企業(yè)與個人的收益是，勞動所得還是勞務(wù)所得，其中所對應(yīng)的涉稅規(guī)定也不盡相同。如何將收益方式多樣化，細(xì)分化，并設(shè)置在多國，多地，避免被一網(wǎng)打盡是關(guān)鍵；

公司、合伙人、投資方、高管、其他人員、外包的合作伙伴……，群體不同，需求不同，架構(gòu)也不同，所對應(yīng)的涉稅方案也具有多樣性，如何以最小的代價(jià)獲取最大的收益是關(guān)鍵；

股東個人消費(fèi)與公司費(fèi)用的劃分；個人理財(cái)?shù)乃季S方式與實(shí)現(xiàn)收入完整鏈條的思考；個人投融資的思考；財(cái)產(chǎn)傳承的涉稅關(guān)鍵點(diǎn)；如何與客戶共同創(chuàng)造“稅悟”價(jià)值；如何應(yīng)對今后可能再次出現(xiàn)的稅務(wù)稽查……

由于郭偉老師曾就職于稅務(wù)局，并在二十九歲（1992年）任某地主管業(yè)務(wù)的稅務(wù)局長，所以，“實(shí)戰(zhàn)性、實(shí)用性”是貫穿課程的全部。課程的三大亮點(diǎn)：

一是、分析涉稅政策出臺的背景及如何運(yùn)用，而不是“讀文件”；

二是、把發(fā)生在其它公司或媒體關(guān)注的涉稅案例，用通俗易懂的語言（畫面）進(jìn)行講解，不是新聞播報(bào)式的只讀不分析；

三是、把自己對客戶的高端稅務(wù)顧問服務(wù)、稅務(wù)危機(jī)處理經(jīng)驗(yàn)在課堂上進(jìn)行分享，課堂上只負(fù)責(zé)教授如何進(jìn)行涉稅判斷，是能力的提高，并非稅務(wù)掃盲課程。

作為時(shí)任稅務(wù)局長的郭偉老師，親自參與過自上世紀(jì)八十年代以來國家的增值稅改革，增值稅條例、細(xì)則中的部分條款曾采納過他的意見。郭偉老師憑借其多年的涉稅經(jīng)驗(yàn)，將用通俗的語言把復(fù)雜的問題簡單化，系統(tǒng)、全面的解讀其中的關(guān)鍵所在。

? 培訓(xùn)特點(diǎn)

■ 實(shí)戰(zhàn)＋可用：30多年精煉節(jié)稅錦囊，拒絕理論、現(xiàn)場答疑、力求實(shí)用。

■ 案例＋生動：向百家講壇學(xué)習(xí)，讓稅務(wù)知識變得有趣，以案說法，通俗易懂。

■ 前瞻＋獨(dú)特：深刻的行業(yè)背景和實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，站在專業(yè)領(lǐng)域的最前沿，幫助企業(yè)轉(zhuǎn)換視角。

? 課程收益

?了解國家稅制改革的方向以及對企業(yè)利潤產(chǎn)生的影響，做好相應(yīng)的準(zhǔn)備；

?把握過渡期納稅規(guī)劃的方法，針對稅制和稅務(wù)機(jī)關(guān)的雙重改革過程中可能發(fā)生的問題，構(gòu)建健康的企業(yè)經(jīng)營贏利管理新模式；

?防范稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提升稅務(wù)籌劃思考力，開拓安全納稅、合法節(jié)稅新思維，合理合規(guī)降低稅務(wù)成本，提高公司贏利水平。

? 課程體系

一、第三次分配大趨勢下、高凈值人群的涉稅規(guī)劃與安排篇

（一）共同富裕大趨勢下的涉稅元素解析

  1、第三次分配大趨勢下，對私人財(cái)富的的深遠(yuǎn)影響分析

  2、整頓收入分配秩序：未來個稅征收規(guī)則將再次面臨調(diào)整

  3、合理調(diào)節(jié)過高收入的涉稅手段：房地產(chǎn)稅、遺產(chǎn)稅和贈與稅的陸續(xù)出臺

  4、鼓勵高收入人群和企業(yè)更多回報(bào)社會：慈善基金會、慈善信托將成為財(cái)富管理規(guī)劃標(biāo)配

（二）個人資產(chǎn)配置、財(cái)富傳承過程中的涉稅規(guī)劃與安排

 1、個稅征收方式的改革對個人財(cái)富的影響分析

 2、2022年即將開征房地產(chǎn)稅的相關(guān)政策解析與應(yīng)對

  3、個人銀行卡里的資金往來被稅務(wù)監(jiān)管后的應(yīng)對措施

 4、個人購買保險(xiǎn)、金融理財(cái)產(chǎn)品與節(jié)稅之間的關(guān)聯(lián)性解析

（三）相關(guān)政策、案例、關(guān)鍵詞解析： 

CRS；稅與保險(xiǎn)和信托；稅與慈善；明星和主播稅案解析；反洗錢 ……

二、新個稅、新社保、新征管下的涉稅規(guī)劃與安排篇

（一）新個稅征收改革相關(guān)政策解析

1、個稅改革的六大關(guān)鍵詞解析

  2、個稅申報(bào)與社保繳納的關(guān)聯(lián)性解析

  3、股東與公司資金往來涉稅風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)解析及應(yīng)對

  4、納稅人識別號制度實(shí)行所帶來的涉稅挑戰(zhàn)及應(yīng)對

（二）新社保費(fèi)征收改革相關(guān)政策解析

  1、多元化用工的三種模式解析及運(yùn)營

  2、“全日制和非全日制、完成一定工作任務(wù)用工”的社保費(fèi)繳納政策解析

  3、如何在“合伙人制度、共享經(jīng)濟(jì)、零工經(jīng)濟(jì)”中進(jìn)行節(jié)稅（費(fèi)）規(guī)劃與安排

  4、社保費(fèi)的頂層設(shè)計(jì)，如何在三法（勞動法、社保法、稅法）融合基礎(chǔ)上進(jìn)行戰(zhàn)略設(shè)計(jì)

（三）相關(guān)政策、案例、關(guān)鍵詞解析：

勞務(wù)派遣；業(yè)務(wù)外包；靈活用工；工薪所得與勞務(wù)所得聯(lián)系和區(qū)別；公賬轉(zhuǎn)個人銀行卡涉稅風(fēng)險(xiǎn) ……

三、金稅四期下、稅務(wù)稽查的防范與應(yīng)對篇

1、稅務(wù)稽查的五大來源

2、稅務(wù)稽查內(nèi)部的全流程解析

3、“金稅四期”下的納稅評估案例解析

4、公司和個人的三大涉稅與法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)解析

5、如何在不同的稅務(wù)稽查階段、進(jìn)行有效的應(yīng)對

6、如何通過良好的談判和溝通，為公司創(chuàng)造稅務(wù)利潤

7、相關(guān)政策、案例、關(guān)鍵詞解析：

稅務(wù)環(huán)境；商品和稅務(wù)編碼；納稅評估；稅案解析 ……

四、節(jié)稅（費(fèi)）工具及管道的選擇與運(yùn)用篇

1、公司營銷費(fèi)用的節(jié)稅規(guī)劃與安排

2、部門公司化下的節(jié)稅規(guī)劃與安排

3、稅前法定扣除項(xiàng)目的政策解析與運(yùn)用

4、公司與個人費(fèi)用混合使用的節(jié)稅規(guī)劃與安排

5、個人獨(dú)資與小微企業(yè)核定征收的政策解析與運(yùn)用

6、公司股東、高管、員工薪酬體系的節(jié)稅規(guī)劃與安排

7、如何將公司進(jìn)行拆分，充分享受小微企業(yè)的稅（費(fèi)）優(yōu)惠政策

8、相關(guān)政策、案例、關(guān)鍵詞解析：

稅務(wù)管理；公司高管的涉稅思維方式；如何成為創(chuàng)造價(jià)值型的財(cái)務(wù)部門；違約與賠償金；精選的涉稅文件政策解析及節(jié)稅運(yùn)用 ……

五、“稅悟”實(shí)戰(zhàn)課堂篇

1、公司資本交易過程中的涉稅規(guī)劃與安排

2、投融資兼并過程中的涉稅政策及案例解析

3、『商場如戰(zhàn)場』：當(dāng)今商戰(zhàn)中的熱點(diǎn)涉稅案例解析

4、『稅眼看事』：稅收元素與房地產(chǎn)投資的關(guān)聯(lián)性解析

5、『稅與股權(quán)』：法人與自然人、實(shí)際控制人的涉稅點(diǎn)解析

6、相關(guān)政策、案例、關(guān)鍵詞解析：

公司注銷；混合所有制；公司的黨支部；公司的工會；公司不良資產(chǎn)處置 ……