推廣 熱搜: 2022  財務(wù)  微信  法律    網(wǎng)格化  管理  營銷  總裁班  安全 

《企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營各環(huán)節(jié)納稅規(guī)避與籌劃》提綱

主講老師: 屠建清 屠建清

主講師資:屠建清

課時安排: 1天/6小時
學(xué)習(xí)費(fèi)用: 面議
課程預(yù)約: 隋老師 (微信同號)
課程簡介: 財政部 國家稅務(wù)總局 財稅(2016)36號 《關(guān)于全面推開營業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)的通知》規(guī)定, 自2016年5月1日起在建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、金融業(yè)、生活服務(wù)業(yè)實(shí)施。
內(nèi)訓(xùn)課程分類: 綜合管理 | 人力資源 | 市場營銷 | 財務(wù)稅務(wù) | 基層管理 | 中層管理 | 領(lǐng)導(dǎo)力 | 管理溝通 | 薪酬績效 | 企業(yè)文化 | 團(tuán)隊(duì)管理 | 行政辦公 | 公司治理 | 股權(quán)激勵 | 生產(chǎn)管理 | 采購物流 | 項(xiàng)目管理 | 安全管理 | 質(zhì)量管理 | 員工管理 | 班組管理 | 職業(yè)技能 | 互聯(lián)網(wǎng)+ | 新媒體 | TTT培訓(xùn) | 禮儀服務(wù) | 商務(wù)談判 | 演講培訓(xùn) | 宏觀經(jīng)濟(jì) | 趨勢發(fā)展 | 金融資本 | 商業(yè)模式 | 戰(zhàn)略運(yùn)營 | 法律風(fēng)險 | 沙盤模擬 | 國企改革 | 鄉(xiāng)村振興 | 黨建培訓(xùn) | 保險培訓(xùn) | 銀行培訓(xùn) | 電信領(lǐng)域 | 房地產(chǎn) | 國學(xué)智慧 | 心理學(xué) | 情緒管理 | 時間管理 | 目標(biāo)管理 | 客戶管理 | 店長培訓(xùn) | 新能源 | 數(shù)字化轉(zhuǎn)型 | 工業(yè)4.0 | 電力行業(yè) |
更新時間: 2024-01-09 14:09


課程背景 

財政部  稅務(wù)總局 海關(guān)總署關(guān)于深化增值稅改革有關(guān)政策的公告》2019年第39號)規(guī)定,2019年4月1日起,增值稅一般納稅人發(fā)生增值稅應(yīng)稅銷售行為或者進(jìn)口貨物,原適用16%稅率的,稅率調(diào)整為13%;原適用10%稅率的,稅率調(diào)整為9%。擴(kuò)大進(jìn)項(xiàng)稅抵扣范圍,試行增值稅期末留抵稅額退稅制度等。

  如何把握國有關(guān)稅收法規(guī),充分利用深化增值稅改革政策,提高業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營各環(huán)節(jié)納稅規(guī)避與籌劃技能,有效實(shí)施合理避稅與稅務(wù)籌劃,是企業(yè)當(dāng)下面臨的重大課題。

課程收益

一、把握企業(yè)管理者必備的十大實(shí)施理念;

二、合理避稅的基本技術(shù)方法;

三、深化增值稅改革有關(guān)政策

四、操作企業(yè)增值稅、所得稅避稅;

五、業(yè)籌(融)資稅務(wù)籌劃技能;

六、基建工程稅務(wù)籌劃技能;

七、簽訂合同稅務(wù)籌劃技能等。

課程時間:2天,6小時/天

授課對象:財務(wù)人員、相關(guān)中高層崗位

授課方式:故事案例導(dǎo)入、講授、案例分析、課間活動、討論提問、互動點(diǎn)評、課程總結(jié)

課程內(nèi)容:

導(dǎo)    企業(yè)管理者必備的十大實(shí)施理念

第一  合理避稅的基本技術(shù)方法

一、稅務(wù)技術(shù)的基本方法

案例  固定資產(chǎn)折舊籌劃

二、合理避稅的基本方法

案例  某公司資本結(jié)構(gòu)方案評價

▲本講互動與答疑

第二  操作企業(yè)增值稅避稅(

一、納稅人身份選擇的增值稅避稅

二、分散經(jīng)營的增值稅避稅

三、聯(lián)合經(jīng)營的增值稅避稅

四、四掛靠的增值稅避稅

五、中小企業(yè)如何充分應(yīng)用增值稅優(yōu)惠政策

案例  選擇小規(guī)模納稅人

案例  納稅期限后移

案例  兼營銷售增值稅處理

▲本講互動與答疑

第二講  操作企業(yè)增值稅避稅(——采購業(yè)務(wù)

一、購貨規(guī)模與結(jié)構(gòu)的籌劃

二、購貨單位的籌劃     

三、購貨時間的籌劃

四、結(jié)算方式的籌劃

五、購貨合同的籌劃

、從一般納稅人采購

案例  某企業(yè)一般納稅人小規(guī)模納稅人采購辦公用品成本和增值稅稅負(fù)綜合比較

七、盡早取得專用發(fā)票抵扣

  某大型生產(chǎn)企業(yè)盡早取得增值稅專用發(fā)票抵扣增值稅稅負(fù)分析

八、成立享受即征即退稅收優(yōu)惠政策的關(guān)聯(lián)企業(yè)

案例   某企業(yè)集團(tuán)下屬3個子公司增值稅處理

案例   某企業(yè)開發(fā)軟件享受政策優(yōu)惠

▲本講互動與答疑

第二講  操作企業(yè)增值稅避稅(——銷售業(yè)務(wù) 

一、改直接銷售為代銷  

二、兼營銷售

三、混合銷售

案例   某科研單位混合銷售

四、銷售價格的籌劃

五、銷售收入實(shí)現(xiàn)時間的籌劃

六、銷售方式的籌劃

七、銷售地點(diǎn)的籌劃

八、改直接銷售為賒銷

九、改直接銷售為分期收款

十、商品移庫

案例   某電視機(jī)生產(chǎn)企業(yè)采用委托代銷的方式節(jié)稅

十一、不動產(chǎn)買賣的增值稅避稅

案例  某企業(yè)加大不動產(chǎn)投資以降低增值稅負(fù)

▲本講互動與答疑
第三  操作企業(yè)所得稅避稅(上)

一、企業(yè)所得稅避稅技巧

二、企業(yè)所得稅政策的應(yīng)用

案例  某企業(yè)一次性購入設(shè)備價值500萬元以下的稅務(wù)處理

案例  小微企業(yè)優(yōu)惠政策的應(yīng)用——年銷售收入、應(yīng)納稅所得額籌劃

▲本講互動與答疑

第三  操作企業(yè)所得稅避稅(下)

三、準(zhǔn)予扣除項(xiàng)目的確認(rèn)與調(diào)整

案例   A企業(yè)業(yè)務(wù)招待費(fèi)管控

案例   某公司廣告費(fèi)管控

▲本講互動與答疑

四講  操作企業(yè)其他稅種避稅(上)

一、資源稅避稅技巧

二、房產(chǎn)稅避稅技巧

三、契稅避稅技巧

案例一  簽訂等價交換合同,享受免征契稅政策 

案例二  簽訂分立合同,降低契稅支出 

案例三  改變抵債不動產(chǎn)的接收人,享受免征契稅 

案例四  改變投資方式,享受免征契稅政策 

四、土地增值稅避稅技巧

案例  A房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)土地增值稅避

▲本講互動與答疑

四講  操作企業(yè)其他稅種避稅(下)

五、城鎮(zhèn)土地使用稅避稅技巧

六、印花稅避稅技巧

案例  某設(shè)備租賃公司印花稅避稅

▲本講互動與答疑

五講  操作企業(yè)內(nèi)資企業(yè)利用政策避稅

一、利用稅法條文伸縮性避稅

二、利用稅法條文不明晰和不完整避稅

三、通過企業(yè)合并或者收買虧損企業(yè)避稅

四、利用稅收優(yōu)惠避稅

五、小微企業(yè)如何充分應(yīng)用稅收優(yōu)惠政策

案例   甲、乙企業(yè)合并后降低企業(yè)所得稅稅負(fù)

案例   某小型微利企業(yè)所得稅優(yōu)惠

▲本講互動與答疑

六講  操作企業(yè)組建避稅

一、組建形式的稅務(wù)籌

二、注冊地點(diǎn)的稅務(wù)籌劃

三、稅務(wù)籌劃案例分析

案例  某個人獨(dú)資商業(yè)企業(yè)組建避稅

案例  某銷售公司繳稅方式籌劃

▲本講互動與答疑

七講  操作企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營避稅

一、存貨計(jì)價的稅務(wù)籌

二、折舊的稅務(wù)籌劃

三、壞賬準(zhǔn)備處理方法的稅務(wù)籌

案例   某公司壞賬損失備抵轉(zhuǎn)銷法的處理

案例   某企業(yè)壞賬損失直接轉(zhuǎn)銷法處理

四、費(fèi)用分?jǐn)偟亩悇?wù)籌劃

五、2018年相關(guān)政策

六、《企業(yè)所得稅法》應(yīng)用案例分析

▲本講互動與答疑

八講  操作企業(yè)產(chǎn)權(quán)重組避稅

一、企業(yè)分立的稅務(wù)籌

案例   樂華制藥廠分立的稅務(wù)籌劃

三、企業(yè)合并的稅務(wù)籌

案例   A企業(yè)被B企業(yè)兼并的稅務(wù)處理

四、資產(chǎn)重組的稅務(wù)籌劃

▲本講互動與答疑

九講  操作企業(yè)租賃避稅

一、出租方的稅務(wù)籌

案例   房地產(chǎn)企業(yè)免租期出租房屋的納稅籌劃

案例   A公司租金收入的所得稅處理

案例   A公司房產(chǎn)稅處理

二、承租方的稅務(wù)籌劃

▲本講互動與答疑

  操作業(yè)投資稅務(wù)籌劃(

一、投資行業(yè)的稅務(wù)籌劃

二、方式的稅務(wù)籌劃

三、投資結(jié)構(gòu)的稅務(wù)籌劃

四、投資過程的稅務(wù)籌劃

五、項(xiàng)目投資的稅務(wù)籌劃

六、企業(yè)并購的稅務(wù)籌劃

▲本講互動與答疑

  操作業(yè)投資稅務(wù)籌劃(

七、固定資產(chǎn)投資的稅務(wù)籌劃

案例  某公司固定資產(chǎn)投資稅務(wù)籌劃

案例  廣州康利特電子有限公司虧損彌補(bǔ)

八、金融投資的稅務(wù)籌劃

▲本講互動與答疑

一講  操作業(yè)籌(融)資稅務(wù)籌劃(

一、企業(yè)負(fù)債規(guī)模的稅務(wù)籌劃

案例   煙臺大華公司籌資稅務(wù)籌劃

二、企業(yè)間資金拆借的稅務(wù)籌劃

案例   甲公司和乙公司間資金拆借的稅務(wù)籌劃

三、向金融機(jī)構(gòu)借款的稅務(wù)籌劃

案例   某企業(yè)負(fù)債籌資稅務(wù)籌劃

、權(quán)益籌資的稅務(wù)籌劃

、項(xiàng)目融資的稅務(wù)籌劃

案例

▲本講互動與答疑

一講  操作業(yè)籌(融)資稅務(wù)籌劃(

六、信托稅務(wù)籌劃

案例  某公司不同融資方案的稅務(wù)籌劃

七、集資稅務(wù)籌劃

案例   某企業(yè)集資稅務(wù)籌劃

八、租賃融資的稅務(wù)籌劃

案例  某企業(yè)租入固定資產(chǎn)稅務(wù)籌劃

九、優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)的稅務(wù)籌劃

▲本講互動與答疑

一講  操作業(yè)籌(融)資稅務(wù)籌劃(

十、發(fā)行股票的稅務(wù)籌劃

案例  某股份公司發(fā)行股票的稅務(wù)籌劃

案例  關(guān)聯(lián)債資比例與利息扣除額度的計(jì)算

十一、發(fā)行債券的稅務(wù)籌劃

案例  某公司發(fā)行債券稅務(wù)籌劃

▲本講互動與答疑

第十二講  基建工程稅務(wù)籌劃

一、工程甲供材與乙供材對比分析

案例  某企業(yè)3號車間甲供材、乙供材和建材占比的稅負(fù)影響

二、找準(zhǔn)工程稅負(fù)臨界點(diǎn)

三、禁止乙方選擇簡易計(jì)稅

▲本講互動與答疑

第十三講  簽訂合同稅務(wù)籌劃

一、合同中完善當(dāng)事人名稱和相關(guān)信息

二、明確合同標(biāo)的額是否包含增值稅

三、增加“取得合規(guī)的增值稅專用發(fā)票后才支付款項(xiàng)”的付款方式的條款

四、增加虛開增值稅專用發(fā)票責(zé)任的條款

五、加入退貨開具紅字增值稅專用發(fā)票,  對方需要協(xié)助條款  

六、約定合同標(biāo)的發(fā)生變更時發(fā)票的開具與處理

七、關(guān)注履約期限、地點(diǎn)和方式等其他細(xì)節(jié)

案例   建筑工程合同糾紛分析

▲本講互動與答疑

第十四講  人力資源管理稅務(wù)籌劃

一、少用人工多用設(shè)備

案例  某生產(chǎn)企業(yè)購入一條大型能流水線設(shè)備,減少操作工400人

二、改招聘為接受勞務(wù)外包

三、少發(fā)福利多發(fā)勞保

案例  某企業(yè)中秋節(jié)不發(fā)月餅,改為發(fā)放防護(hù)用品

▲本講互動與答疑

第十五講  全面互動答疑與課程總結(jié)


 
反對 0舉報 0 收藏 0
更多>與《企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營各環(huán)節(jié)納稅規(guī)避與籌劃》提綱相關(guān)內(nèi)訓(xùn)課
自然資源審計(jì)實(shí)務(wù) 智能內(nèi)審 戰(zhàn)略審計(jì)實(shí)務(wù) 運(yùn)營審計(jì)實(shí)務(wù) 信息系統(tǒng)審計(jì) 文化審計(jì)實(shí)務(wù) 數(shù)據(jù)治理暨數(shù)據(jù)治理審計(jì) 首席審計(jì)執(zhí)行官CAE訓(xùn)練營
屠建清老師介紹>屠建清老師其它課程
2021年《中級會計(jì)實(shí)務(wù)》輔導(dǎo)提綱 《制造業(yè)最新稅務(wù)政策解讀與應(yīng)用》提綱 《制造業(yè)企業(yè)中高層財務(wù)管理基礎(chǔ)知識培訓(xùn)》提綱 《增值稅、所得稅等各稅種納稅規(guī)避與籌劃》提綱 《應(yīng)收款項(xiàng)管理催收、風(fēng)險管控與風(fēng)控體系建設(shè)》提綱 《業(yè)財融合實(shí)現(xiàn)價值創(chuàng)造與案例分析》提綱 《行政事業(yè)單位預(yù)算績效評價》提綱 《新政策下的投融資管理與業(yè)務(wù)操作》提綱
網(wǎng)站首頁  |  關(guān)于我們  |  聯(lián)系方式  |  誠聘英才  |  網(wǎng)站聲明  |  隱私保障及免責(zé)聲明  |  網(wǎng)站地圖  |  排名推廣  |  廣告服務(wù)  |  積分換禮  |  網(wǎng)站留言  |  RSS訂閱  |  違規(guī)舉報  |  京ICP備11016574號-25