主講老師: | 溫潔 | |
課時(shí)安排: | 1天/6小時(shí) | |
學(xué)習(xí)費(fèi)用: | 面議 | |
課程預(yù)約: | 隋老師 (微信同號(hào)) | |
課程簡(jiǎn)介: | 財(cái)務(wù)稅務(wù)是企業(yè)運(yùn)營(yíng)中的重要環(huán)節(jié),它涉及資金的籌措、運(yùn)用和管理,以及稅務(wù)合規(guī)與籌劃。財(cái)務(wù)管理要求企業(yè)精確核算,確保資金流動(dòng)的透明和高效,為決策提供有力支持。稅務(wù)管理則要求企業(yè)遵守稅法規(guī)定,合理籌劃稅務(wù),降低稅負(fù),同時(shí)防范稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)稅務(wù)工作的有效執(zhí)行,有助于提升企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力,為企業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。因此,企業(yè)應(yīng)高度重視財(cái)務(wù)稅務(wù)工作,不斷完善管理體系,提升專業(yè)水平。 | |
內(nèi)訓(xùn)課程分類: | 綜合管理 | 人力資源 | 市場(chǎng)營(yíng)銷 | 財(cái)務(wù)稅務(wù) | 基層管理 | 中層管理 | 領(lǐng)導(dǎo)力 | 管理溝通 | 薪酬績(jī)效 | 企業(yè)文化 | 團(tuán)隊(duì)管理 | 行政辦公 | 公司治理 | 股權(quán)激勵(lì) | 生產(chǎn)管理 | 采購物流 | 項(xiàng)目管理 | 安全管理 | 質(zhì)量管理 | 員工管理 | 班組管理 | 職業(yè)技能 | 互聯(lián)網(wǎng)+ | 新媒體 | TTT培訓(xùn) | 禮儀服務(wù) | 商務(wù)談判 | 演講培訓(xùn) | 宏觀經(jīng)濟(jì) | 趨勢(shì)發(fā)展 | 金融資本 | 商業(yè)模式 | 戰(zhàn)略運(yùn)營(yíng) | 法律風(fēng)險(xiǎn) | 沙盤模擬 | 國(guó)企改革 | 鄉(xiāng)村振興 | 黨建培訓(xùn) | 保險(xiǎn)培訓(xùn) | 銀行培訓(xùn) | 電信領(lǐng)域 | 房地產(chǎn) | 國(guó)學(xué)智慧 | 心理學(xué) | 情緒管理 | 時(shí)間管理 | 目標(biāo)管理 | 客戶管理 | 店長(zhǎng)培訓(xùn) | 新能源 | 數(shù)字化轉(zhuǎn)型 | 工業(yè)4.0 | 電力行業(yè) | | |
更新時(shí)間: | 2024-03-15 10:54 |
課程背景:
隨著《關(guān)于進(jìn)一步深化稅收征管改革的意見》的指導(dǎo),在“互聯(lián)網(wǎng)+稅務(wù)”和“涉稅信息大數(shù)據(jù)”稅收征管形式下,全面上線“金稅四期”,數(shù)電發(fā)票試點(diǎn)全面推開,這代表智慧稅務(wù)征管時(shí)代已經(jīng)到來。在此嚴(yán)征管背景下,企業(yè)納稅的前提和核心是做到稅務(wù)合規(guī)。
過往那些耳熟能詳?shù)亩悇?wù)籌劃方法真的能幫企業(yè)合法節(jié)稅嗎?
真籌劃和偽籌劃的區(qū)別是什么?如何辨別防踩坑?
真正稅收籌劃的底層邏輯是什么?
企業(yè)應(yīng)如何將稅收優(yōu)惠政策與業(yè)務(wù)相結(jié)合,實(shí)現(xiàn)合法節(jié)稅?
本次課程將理論與案例相結(jié)合,詳解在企業(yè)發(fā)展的不同階段,如何通過設(shè)計(jì)企業(yè)組織結(jié)構(gòu)、交易模式,如何將業(yè)務(wù)和稅收政策相結(jié)合,降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),讓企業(yè)不早交稅、不交冤枉稅,實(shí)現(xiàn)合法節(jié)稅。
課程收益:
1、知己知彼——了解金稅四期下稅務(wù)機(jī)關(guān)最新監(jiān)管動(dòng)向,做到有的放矢
2、底層邏輯——掌握稅收籌劃的核心本質(zhì),避免掉入“偽籌劃”陷阱
3、思維構(gòu)建——了解稅收籌劃的基本思路和方向,樹立框架思維
4、以案節(jié)稅——學(xué)習(xí)各稅種對(duì)應(yīng)的優(yōu)惠政策運(yùn)用及稅務(wù)合規(guī)節(jié)稅技巧
5、稅種聯(lián)動(dòng)——學(xué)習(xí)多稅種聯(lián)動(dòng)下的綜合節(jié)稅方法和技巧
課程時(shí)間:2天,6小時(shí)/天
課程對(duì)象:財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管、稅務(wù)主管、財(cái)務(wù)專員等
課程方式:講師講授+案例分析+情景模擬+互動(dòng)討論
課程大綱
導(dǎo)引:金稅四期是否已全面上線?你想過還有五期、六期嗎?
第一講:數(shù)字化監(jiān)管下,企業(yè)的稅收管理觀念
一、智慧稅務(wù)的核心——“數(shù)據(jù)控稅”
1. 深化稅收征管改革意見
2. 金稅四期的核心功能與重大影響
3. 數(shù)據(jù)共享+數(shù)據(jù)比對(duì)+數(shù)據(jù)分析+數(shù)據(jù)監(jiān)控(實(shí)現(xiàn)新一戶式畫像)
4. 資金控稅(賬外經(jīng)營(yíng)一網(wǎng)打盡)
討論:稅務(wù)系統(tǒng)會(huì)穿透銀行系統(tǒng),實(shí)現(xiàn)對(duì)納稅人資金的實(shí)時(shí)監(jiān)管嗎?
5. 推動(dòng)稅務(wù)后臺(tái)“自動(dòng)記賬、自動(dòng)算稅”
討論:傳統(tǒng)的核算會(huì)計(jì),離失業(yè)還遙遠(yuǎn)嗎?
第二講:企業(yè)稅務(wù)籌劃的思路
一、稅務(wù)籌劃的概念
1. 稅務(wù)籌劃與避稅、偷稅的區(qū)別
1)是否合法
2)是否促進(jìn)企業(yè)的健康發(fā)展
3)是否目的相同
2. 稅務(wù)籌劃的核心要點(diǎn)
1)合法性
2)籌劃性
3) 目的性
4)風(fēng)險(xiǎn)性
5)專業(yè)性
討論:識(shí)別你身邊的“偽籌劃”
案例:利股紅變經(jīng)營(yíng)所得,偷雞不成蝕把米
二、稅務(wù)籌劃的框架思維
1. 企業(yè)組織形式的選擇
2. 稅款征收方式的選擇
3. 業(yè)務(wù)模式的轉(zhuǎn)變
4. 稅收優(yōu)惠政策的合法運(yùn)用
第三講:增值稅納稅籌劃方法與技巧
一、納稅人身份的選擇優(yōu)劣
1.小規(guī)模納稅人
2. 一般納稅人
二、合同控稅技巧
1. 合同的約定不同,納稅義務(wù)時(shí)間不同
2. 混合銷售和兼營(yíng)方式的轉(zhuǎn)變
3. 不同稅率業(yè)務(wù)的合理拆分
三、采購、銷售環(huán)節(jié)控稅技巧
1. 供應(yīng)商的不同選擇:小規(guī)?;蛞话慵{稅人
2. 一般計(jì)稅和簡(jiǎn)易計(jì)稅方式的選擇
3. 銷售過程中促銷方式的不同選擇
4. 關(guān)聯(lián)企業(yè)資金拆借規(guī)劃
四、合理運(yùn)用增值稅優(yōu)惠政策
1. 行業(yè)稅收優(yōu)惠(農(nóng)產(chǎn)品)
2. 低稅率稅收優(yōu)惠
3. 進(jìn)項(xiàng)稅額加計(jì)抵減
4. 并購重組過程中的稅收優(yōu)惠
第四講:企業(yè)所得稅納稅籌劃方法與技巧
一、企業(yè)組織形式的選擇
1. 個(gè)體工商戶
2. 個(gè)人獨(dú)資企業(yè)
3. 合伙企業(yè)
4. 有限公司
二、設(shè)立子公司和分公司的優(yōu)劣
三、企業(yè)設(shè)立地點(diǎn)的選擇
討論:稅收洼地頻頻暴雷,還敢籌劃嗎?
四、股權(quán)轉(zhuǎn)讓的企業(yè)所得稅規(guī)劃
1. 直接轉(zhuǎn)讓
2. 先分后轉(zhuǎn)
3. 盈余公積轉(zhuǎn)增資本
4. 撤資
案例:運(yùn)用四種方式測(cè)算出稅負(fù)最優(yōu)方案
五、成本、費(fèi)用節(jié)稅技巧
1. 業(yè)務(wù)招待費(fèi)、廣宣費(fèi)的額度規(guī)劃
2. 固定資產(chǎn)的加速折舊
3. 資產(chǎn)損失的稅前扣除
4. 對(duì)外捐贈(zèng)的合理規(guī)劃
5. 無票支出的解決方案
六、收入節(jié)稅技巧
1. 租金收入的確認(rèn)方式
2. 不征稅收入的選擇
七、合理運(yùn)用企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策
1)小型微利所得稅優(yōu)惠
2)加計(jì)扣除所得稅優(yōu)惠
3)特定行業(yè)所得稅優(yōu)惠
4)稅收優(yōu)惠的疊加運(yùn)用
5)并購重組過程中的稅收優(yōu)惠
6)非貨幣性資產(chǎn)投資的遞延納稅
第五講:個(gè)人所得稅納稅籌劃方法與技巧
1. 工資和全年一次性獎(jiǎng)金的數(shù)據(jù)規(guī)劃
案例:通過案例計(jì)算,得出最優(yōu)拆分值
工具:工資和年終獎(jiǎng)的最優(yōu)數(shù)據(jù)配置
2. 工資薪金、勞務(wù)報(bào)酬、經(jīng)營(yíng)所得的合理轉(zhuǎn)換
案例:股東從公司拿錢近1億,稅籌失敗后補(bǔ)稅罰款近4800萬
3. 差旅費(fèi)津貼、誤餐補(bǔ)助
模版:差旅費(fèi)制度、誤餐補(bǔ)助制度的制定
4. 多種福利的轉(zhuǎn)化
案例:稅前收入轉(zhuǎn)變?yōu)槎惡笫杖?/span>
5. 私車公用節(jié)稅技巧
討論:租車收入為0,可好?
6. 股權(quán)激勵(lì)設(shè)計(jì)及運(yùn)用
案例:小米公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃
7. 非貨幣性資產(chǎn)投資的遞延納稅
8. 合理運(yùn)用個(gè)人所得稅優(yōu)惠政策
第六講:財(cái)產(chǎn)和行為稅納稅籌劃方法與技巧
一、房產(chǎn)稅
1. 合理確定房產(chǎn)原值
2. 合理拆分租金收入和一般服務(wù)收入
3. 合理運(yùn)用房產(chǎn)稅優(yōu)惠政策
案例:某企業(yè)將“租金變物業(yè)費(fèi)”被判偷稅補(bǔ)稅案
二、印花稅
1. 不同業(yè)務(wù)的合同簽訂
2. 合理運(yùn)用印花稅優(yōu)惠政策
討論:該交稅的不交,不該交稅的反倒交了
三、城鎮(zhèn)土地使用稅
1. 利用土地級(jí)別的不同進(jìn)行規(guī)劃
2. 改造廢棄土地規(guī)劃
3. 合理運(yùn)用城鎮(zhèn)土地使用稅優(yōu)惠政策
案例:準(zhǔn)確劃分城鎮(zhèn)土地使用稅征免界限
四、契稅
1. 差額征稅的運(yùn)用
2. 同一投資主體內(nèi)部劃轉(zhuǎn)
3. 合理運(yùn)用契稅優(yōu)惠政策
課程總結(jié)與回顧
1. 課程主要內(nèi)容總結(jié)與回顧
2. 答疑解惑
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