主講老師: | 潘朝金 | |
課時安排: | 1天/6小時 | |
學(xué)習(xí)費用: | 面議 | |
課程預(yù)約: | 隋老師 (微信同號) | |
課程簡介: | “所謂內(nèi)部控制,是指一個單位為了實現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo),保護資產(chǎn)的安全完整,保證會計信息資料的正確可靠,確保經(jīng)營方針的貫徹執(zhí)行,保證經(jīng)營活動的經(jīng)濟性、效率性和效果性而在單位內(nèi)部采取的自我調(diào)整。 | |
內(nèi)訓(xùn)課程分類: | 綜合管理 | 人力資源 | 市場營銷 | 財務(wù)稅務(wù) | 基層管理 | 中層管理 | 領(lǐng)導(dǎo)力 | 管理溝通 | 薪酬績效 | 企業(yè)文化 | 團隊管理 | 行政辦公 | 公司治理 | 股權(quán)激勵 | 生產(chǎn)管理 | 采購物流 | 項目管理 | 安全管理 | 質(zhì)量管理 | 員工管理 | 班組管理 | 職業(yè)技能 | 互聯(lián)網(wǎng)+ | 新媒體 | TTT培訓(xùn) | 禮儀服務(wù) | 商務(wù)談判 | 演講培訓(xùn) | 宏觀經(jīng)濟 | 趨勢發(fā)展 | 金融資本 | 商業(yè)模式 | 戰(zhàn)略運營 | 法律風(fēng)險 | 沙盤模擬 | 國企改革 | 鄉(xiāng)村振興 | 黨建培訓(xùn) | 保險培訓(xùn) | 銀行培訓(xùn) | 電信領(lǐng)域 | 房地產(chǎn) | 國學(xué)智慧 | 心理學(xué) | 情緒管理 | 時間管理 | 目標(biāo)管理 | 客戶管理 | 店長培訓(xùn) | 新能源 | 數(shù)字化轉(zhuǎn)型 | 工業(yè)4.0 | 電力行業(yè) | | |
更新時間: | 2023-09-15 16:41 |
一、內(nèi)部控制的實踐
1、什么是真正的“內(nèi)部”?什么是真正的“控制”?
2、企業(yè)發(fā)展的基石——內(nèi)控體系和企業(yè)目標(biāo)
3.內(nèi)部人控制的陷阱
4、內(nèi)控的局限性——成本與效益
二、COSO內(nèi)控框架
1、角色與職責(zé)
2、可為與不可為
三、內(nèi)部環(huán)境
1、內(nèi)控的基礎(chǔ)——控制環(huán)境
2、權(quán)責(zé)分配與內(nèi)部環(huán)境
3、內(nèi)部審計與內(nèi)部環(huán)境
4、人力資源政策與內(nèi)部壞境
5、企業(yè)文化與內(nèi)部環(huán)境
案例:三鹿事件
四、風(fēng)險評估
1、發(fā)現(xiàn)千里之堤的蟻穴
2、應(yīng)對變化
3、評估
案例:諾基亞與西門子之爭
五、企業(yè)風(fēng)險的識別、評價和風(fēng)險管理策略
1. 風(fēng)險事項識別
(1)企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險、外部風(fēng)險的識別
(2)識別風(fēng)險的定性與定量方法
2. 風(fēng)險評價
(1)企業(yè)風(fēng)險承受度的確定
(2)風(fēng)險發(fā)生的可能性分析
(3)風(fēng)險帶來的損失分析
(4)風(fēng)險管理坐標(biāo)圖及實例分析
3. 風(fēng)險管理策略詳解
(1)風(fēng)險規(guī)避及案例
(2)風(fēng)險轉(zhuǎn)移及案例
(3)風(fēng)險承擔(dān)及案例
(4)風(fēng)險控制及案例分析
六、內(nèi)控的建立和執(zhí)行
1、企業(yè)是否應(yīng)該專門設(shè)立一個內(nèi)控部門?
2、內(nèi)控人員到底是做什么的?
3、內(nèi)控體系建立和執(zhí)行的五個階段
4、如何確定和分解目標(biāo)?
5、如何識別風(fēng)險?
6、如何建立控制政策:二維表、流程圖、文字描述?
7、如何有效執(zhí)行內(nèi)控?
8、如何監(jiān)督內(nèi)控的執(zhí)行狀況:執(zhí)行過程中的監(jiān)督和獨立的評估?
七、控制活動
1、控制活動的類型
2、控制活動與風(fēng)險評估相結(jié)合
3、IT總體控制
4、預(yù)防性控制和檢查性控制
案例:部門間的資源共享
案例:商業(yè)巨星的隕落——再論安然事件
八、信息溝通
1、信息——也許你從未留意
2、溝通——一定要知道的內(nèi)容
3、案例:部門間的資源共享
九、內(nèi)部監(jiān)督與內(nèi)部審計
1、持續(xù)性監(jiān)督活動
2、角色與定位
3、獨立評估
4、報告缺陷
5、案例:訂報單引出一起私分國有資產(chǎn)案
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