主講老師: | 楊國忱 | |
課時安排: | 1天/6小時 | |
學(xué)習(xí)費用: | 面議 | |
課程預(yù)約: | 隋老師 (微信同號) | |
課程簡介: | 財務(wù)泛指財務(wù)活動和財務(wù)關(guān)系。前者指企業(yè)在生產(chǎn)過程中涉及資金的活動,表明財務(wù)的形式特征;后者指財務(wù)活動中企業(yè)和各方面的經(jīng)濟關(guān)系,揭示財務(wù)的內(nèi)容本質(zhì)。 | |
內(nèi)訓(xùn)課程分類: | 綜合管理 | 人力資源 | 市場營銷 | 財務(wù)稅務(wù) | 基層管理 | 中層管理 | 領(lǐng)導(dǎo)力 | 管理溝通 | 薪酬績效 | 企業(yè)文化 | 團隊管理 | 行政辦公 | 公司治理 | 股權(quán)激勵 | 生產(chǎn)管理 | 采購物流 | 項目管理 | 安全管理 | 質(zhì)量管理 | 員工管理 | 班組管理 | 職業(yè)技能 | 互聯(lián)網(wǎng)+ | 新媒體 | TTT培訓(xùn) | 禮儀服務(wù) | 商務(wù)談判 | 演講培訓(xùn) | 宏觀經(jīng)濟 | 趨勢發(fā)展 | 金融資本 | 商業(yè)模式 | 戰(zhàn)略運營 | 法律風(fēng)險 | 沙盤模擬 | 國企改革 | 鄉(xiāng)村振興 | 黨建培訓(xùn) | 保險培訓(xùn) | 銀行培訓(xùn) | 電信領(lǐng)域 | 房地產(chǎn) | 國學(xué)智慧 | 心理學(xué) | 情緒管理 | 時間管理 | 目標(biāo)管理 | 客戶管理 | 店長培訓(xùn) | 新能源 | 數(shù)字化轉(zhuǎn)型 | 工業(yè)4.0 | 電力行業(yè) | | |
更新時間: | 2023-12-15 12:03 |
第一章 以物抵債清收不良類型和條件
以物抵債清收不良:兩種類型
第一節(jié) 協(xié)議抵債,清收不良
一、協(xié)議抵債適用范圍
二、10種資產(chǎn)不得抵債
三、可抵債的資產(chǎn)種類
四、協(xié)議抵債五個操作流程
五、抵債預(yù)約等成就也是有效的,風(fēng)險及對策
六、六個方面避免抵債協(xié)議被認(rèn)定無效或被撤銷
案例1:協(xié)議抵債房產(chǎn)未過戶,雖占有:也不能排除強制執(zhí)行
七、協(xié)議抵債:規(guī)避訴訟時效風(fēng)險及對策
八、清收不良,簽訂以物抵債協(xié)議,不交付抵債物怎么辦
第二節(jié) 法院裁定以物抵債
一、適用范圍:同時具備以下四個條件
二、法院裁定以物抵債:五個操作流
案例2:法院裁定以物抵債成功清收不良貸款2375萬
三、法院裁定以物抵債:注意四個事項
案例3:法院裁定房銀行抵債未過戶:企業(yè)又抵押怎么辦
案例4:法院裁定以物抵債未更名:被其他法院查封怎么辦
案例5:法院調(diào)解以物抵債未更名:其他法院查封是否有效?
三個最高院判例:給銀行以物抵債清收不良啟示
五、避免法院裁定以物抵債價過高或找差價:五個對策
案例6:執(zhí)行程序中以物抵債:法院能否直接裁定過戶給案外人?
第二節(jié) 以物抵債重點關(guān)注九個要點
一、無論協(xié)議抵債、還是法院裁定抵債的住宅:審核是否設(shè)立居住權(quán)
二、審核抵債資產(chǎn)是否已經(jīng)出租:影響抵債資產(chǎn)處置
案例7:承租人以未接到拍賣抵押物通知:主張撤銷拍賣、撤銷抵債裁定怎么辦
三、案例8:貸款時抵押物評估高,導(dǎo)致裁定以物抵債找超差價
四、審核抵債土地是否設(shè)置地役權(quán):影響抵債資產(chǎn)處置
五、動產(chǎn)抵債:留置權(quán),第一個優(yōu)先銀行以物抵債
六、購買價款超級優(yōu)先權(quán):優(yōu)先以物抵債,第二個優(yōu)先銀行以物抵債
七、為擔(dān)保價款或租金的實現(xiàn):訂立擔(dān)保合同優(yōu)先權(quán), 第三個優(yōu)先以物抵債
八、抵押動產(chǎn)被出售:銀行失去抵押權(quán),第四個優(yōu)先銀行抵押權(quán)
案例9:銀行沒對質(zhì)押物控制,最高院判決質(zhì)押無效
案例10:質(zhì)押物被企業(yè)私售,判決監(jiān)管公司承擔(dān)三分之一
案例11:欠監(jiān)管費,監(jiān)管退出,質(zhì)押煤炭沒優(yōu)先受償權(quán)
九、抵押登記擔(dān)保范圍與抵押合同約定不一致:主張抵押物僅抵償本金
案例12:產(chǎn)權(quán)登記薄記載擔(dān)保范圍與合同約定不一致, 判決僅本金優(yōu)先
案例13:產(chǎn)權(quán)登記薄記載擔(dān)保范圍與合同約定不一致,判決本息費用全部優(yōu)先
第二章 抵債資產(chǎn)管理
一、抵債資產(chǎn)管理:原則和內(nèi)容
二、抵債資產(chǎn):臺賬管理四個要點
三、抵債資產(chǎn):檔案管理六個要點
四、抵債資產(chǎn):實物和財產(chǎn)權(quán)利管理十個要點
第三章 抵債資產(chǎn)處置原則和九個要點
一、處置抵債資產(chǎn):四個原則
二、在規(guī)定時限內(nèi):處置抵債資產(chǎn)
三、處置抵債資產(chǎn):以公開拍賣為主
四、處置抵債資產(chǎn):中介機構(gòu)
五、處置抵債資產(chǎn)前:需對抵債資產(chǎn)進(jìn)行評估
六、確定拍賣抵債資產(chǎn)低價原則:參考五個方面依據(jù)
七、公開透明拍賣抵債資產(chǎn):五個要點,防止拍賣流于形式
八、大額抵債資產(chǎn):分期付款六個要求
九、抵債資產(chǎn):處置操作七個流程
十、協(xié)議轉(zhuǎn)讓抵債資產(chǎn):處置操作六個流程
第四章 處置抵債資產(chǎn)七個渠道方法
第一個渠道:利用互聯(lián)網(wǎng)渠道加快抵債資產(chǎn)處置
一、銀行與哪些網(wǎng)絡(luò)平臺合作:處置抵債資產(chǎn)
二、發(fā)布擬處置抵債資產(chǎn)信息,拍賣抵債資產(chǎn)競價
三、互聯(lián)網(wǎng)平臺公開處置抵債資產(chǎn):堅持的三項則
四、下列五類資產(chǎn)不得在互聯(lián)網(wǎng)平臺:開展資產(chǎn)推介和競價處置
五、依法合規(guī)操作:主要內(nèi)容
六、開通網(wǎng)絡(luò),發(fā)布處置抵債資產(chǎn)信息
七、多網(wǎng)絡(luò)平臺合作:加大資產(chǎn)推介和拍賣力度
八、及時充分披露相關(guān)信息,保證競價項目程序公開
九、網(wǎng)絡(luò)拍賣抵債資產(chǎn):競價公告時間
十、修改錄入錯誤、撤回處置資產(chǎn)
十一、交納競拍:保證金
十二、下列人員:不得參加競買抵債資產(chǎn)
十三、競價成功或競價失敗的條件和標(biāo)準(zhǔn)
十四、文件資料歸檔,支付競買價款
十五、簽署協(xié)議,辦理相關(guān)手續(xù)
十六、因競買人原因違約:如何處理
十七、不予退還保證金:四種情形
案例14:案例14:尋線索,淘寶網(wǎng)拍賣債權(quán),收回已核銷12年損失貸款1266萬元
第二個渠道:招標(biāo)拍賣抵債資產(chǎn)
一、做好推介抵債資產(chǎn)各項準(zhǔn)備工作
二、召開拍賣抵債資產(chǎn)推介會
三、拍賣機構(gòu)投標(biāo),銀行評審
四、簽訂委托拍賣抵債資產(chǎn)協(xié)議:明確相關(guān)要求
五、跟蹤拍賣進(jìn)展情況:做好相關(guān)管理工作
六、拍賣款項劃轉(zhuǎn),辦理相關(guān)手續(xù)
七、流拍、終止拍賣協(xié)議
案例15:招標(biāo)拍賣抵債資產(chǎn)變現(xiàn)收回不良貸款1472萬
第三個渠道:利用現(xiàn)有客戶資源處置抵債資產(chǎn)
一、根據(jù)客戶情況,有針對性營銷抵債資產(chǎn)
二、商談處置抵債資產(chǎn)價格
三、審批抵債資產(chǎn)變現(xiàn)價格
四、兩種處置抵債資產(chǎn)方式
案例16:利用現(xiàn)有客戶資源,處置抵債資產(chǎn)收回不良660萬元
第四個渠道:利用E拍貸網(wǎng)拍貸,加快處置抵債資產(chǎn)
一、開展新的貸款品種
二、買方信貸處置抵債資產(chǎn)
案例17:通過給競買人貸款,處置抵債資產(chǎn)變現(xiàn)1780萬元
第五個渠道:現(xiàn)有優(yōu)質(zhì)貸款客戶重組盤活抵債資產(chǎn)
一、分析調(diào)研客戶是否需要抵債資產(chǎn)
二、商談重組方案,切記四個注意事項
案例18:利用現(xiàn)有貸款客戶,盤活抵債資產(chǎn)1560萬元
第六個渠道:委托資產(chǎn)管理公司中介公司代理銷售
一、確定處置資產(chǎn)底價
二、簽訂代理銷售協(xié)議
三、代理銷售抵債資產(chǎn)適用范圍
第七個渠道:打包出售抵債資產(chǎn)
一、批量轉(zhuǎn)讓抵債資產(chǎn):14個操作流程
二、批量轉(zhuǎn)讓抵債資產(chǎn):重點、優(yōu)劣勢
案例19:建行批量轉(zhuǎn)讓抵債資產(chǎn)10億元
第五章 抵債資產(chǎn)出租與管理
一、抵債資產(chǎn)出租的法律依
二、抵債資產(chǎn)出租與管理:滿足三個條件
三、抵債資產(chǎn)出租:四個操作流程
第六章 確定以物抵債為清收不良最佳方法的依據(jù)
第一節(jié) 銀行為什么以物抵債
一、抵押物或查封物:盡可能拍賣變現(xiàn)四個辦法
二、抵押物或查封物流拍,銀行不同意抵債:兩種有效救濟途徑
案例20:依法拍賣資產(chǎn)兩次都流拍,銀行是否可申請重新啟動評估拍賣程序
三、法院委托評估抵押物或查封資產(chǎn):價值盡可能低,非常關(guān)鍵
案例21:評估價高,不同意抵債,法院把抵押物裁定普通債權(quán)人,銀行抵押權(quán)丟失
四、四個措施規(guī)避,抵押物裁定給其他債權(quán)人
案例22:銀行不接受流拍財產(chǎn)抵債,是否喪失優(yōu)先受償權(quán)?
五、15個方面查找可執(zhí)行資產(chǎn)
想辦法查找可執(zhí)行資產(chǎn),盡可能現(xiàn)金收不良貸款,既盡職清收,抵債有依
1、五個渠道查找被執(zhí)行人房屋
案例23:登記在未成年子女名下的房屋,是否可執(zhí)行
案例24:離婚約定房產(chǎn)贈與子女,未過戶不發(fā)生物權(quán)變動的效力,不影響執(zhí)行
2、四個渠道查找被執(zhí)行人土地
3、四個渠道查找被執(zhí)行人存貨設(shè)備
4、四個渠道查找被執(zhí)行人賬號
5、四個渠道查找個人卡號和保單
案例25:人壽保險保單的現(xiàn)金價值,是否可被強制執(zhí)行
6、兩個渠道:查詢擔(dān)保個人在證券公司的股票賬戶
案例26:查找證券投資收回不良貸款286萬元
7、根據(jù)貸款資金走向:清收不良
案例27:根據(jù)貸款資金走向收回不良貸款1200萬元
8、四個渠道查找被執(zhí)行人投資股權(quán)
案例28:超前識別潛在不良,執(zhí)行股權(quán)收回不良3億
9、四個渠道查找被執(zhí)行人應(yīng)收賬款
案例29:通過應(yīng)收賬款收回不良0.5億
10、被執(zhí)行人財產(chǎn)申報
11、法院調(diào)查搜查被執(zhí)行人財產(chǎn)
12、在內(nèi)外部實行提供財產(chǎn)線索獎勵機制
13、對被執(zhí)行人財產(chǎn)審計
14、向法院申請給銀行代理律師授權(quán)
15、查找被執(zhí)行資產(chǎn)途徑
拍賣抵押物、查封物盡可能變現(xiàn),十五個方面查找被執(zhí)行人的資產(chǎn),盡最大努力現(xiàn)金收回不良貸款,又是銀行以物抵債的充足依據(jù),體現(xiàn)相關(guān)人員盡職清收不良貸款
第七章 盡可能減少以物抵債稅費
一、以物抵債清收不良:涉及的稅費種類
案例30:以物抵債繳納的各種稅費
二、三個方面爭取稅收:優(yōu)惠政策
三、銀行不承擔(dān)或減少抵債資產(chǎn)過戶稅費三個辦法
第八章 抵債資產(chǎn)財務(wù)處理
第一節(jié) 抵債資產(chǎn)財務(wù)處理基本規(guī)則
一、抵債資產(chǎn)入賬價值
二、抵債金額,接收費用
三、處置費用,確定抵債資產(chǎn)公允價值
四、確定協(xié)議抵債金額
五、法院裁定以物抵債金額
六、停止計息
第二節(jié) 抵債資產(chǎn)12個財務(wù)科目核算內(nèi)容
第三節(jié) 抵債資產(chǎn)確認(rèn)和初始計加量
一、收妥實物:但尚未依法取得產(chǎn)權(quán)
二、收妥實物:抵債資產(chǎn)取得產(chǎn)權(quán)
三、抵債金額大于本息和各項費用:銀行需要支付差價
四、已核銷的貸款在后續(xù)清收時:又收回抵債資產(chǎn)
五、取得抵債資產(chǎn)向債務(wù)人要求開具增值稅專用發(fā)票
六、抵償債權(quán)的部分本息:財務(wù)賬目處理
七、以股權(quán)抵償貸款:財務(wù)賬目處理
第四節(jié) 抵債資產(chǎn)后續(xù)計量
一、抵債資產(chǎn)保管過程中:發(fā)生的各項費用、收入財務(wù)處理
二、按季度對賬、盤點實物
第五節(jié) 抵債資產(chǎn)變現(xiàn)處理
一、抵債資產(chǎn)變現(xiàn)扣減相關(guān)費用
二、除股權(quán)外的抵債資產(chǎn),區(qū)分三種情況進(jìn)行會計處理
三、取得抵債權(quán)益性資產(chǎn),區(qū)分兩種情況進(jìn)行會計處理
四、尚未取得產(chǎn)權(quán):就已進(jìn)行處置的抵債資產(chǎn)會計處理
五、抵債資產(chǎn)原則上:不準(zhǔn)自用
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